项目 母公司报表
2001年度 2000年度
一.主营业务收入 366,501,614.64 400,190,634.34
减:主营业务成本 315,083,296.10 332,496,849.33
主营业务税金及附加 857,657.47 1,587,607.59
二.主营业务利润 50,560,661.07 66,106,177.42
加:其它业务利润 305,592.35 565,168.52
营业费用 6,963,066.74 3,638,488.31
管理费用 20,839,120.06 17,035,975.05
财务费用 -2,750,940.39 -1,286,828.31
三.营业利润(亏损以"-"号填列) 25,815,007.01 47,283,710.89
加:投资收益(损失以"-"号填列) -260,695.25 -568,556.46
补贴收入 23,660.00
营业外收入 1,656,007.25 814,204.52
减:营业外支出 152,205.62 5,614,429.19
四.利润总额 27,081,773.39 41,914,929.76
减:所得税 4,453,867.01 5,217,695.35
减:少数股东损益
五.净利润(净亏损以"-"号填列) 22,627,906.38 36,697,234.41
加:年初未分配利润 -1,963,197.83 -2,570,985.37
其他转入
六.可分配的利润 20,664,708.55 34,126,249.04
减:提取法定盈余公积 2,066,470.85 3,669,723.43
提取法定公益金 2,066,470.85 3,669,723.44
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七.可供股东分配的利润 16,531,766.85 26,786,802.17
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 11,500,000.00 28,750,000.00
转作资本(或股本)的普通股股利
八、未分配利润 5,031,766.85 -1,963,197.83
单位负责人：万志强 财务负责人：刘斌 制表人：杨露清
现金流量表
2001年度
编制单位：大庆华科（集团）股份有限公司 单位：元
项 目 合并报表 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 439,771,393.65 430,619,608.88
收到的税费返还 1,886,957.15 1,886,957.15
收到的其他与经营活动有关的现金 5,740,918.05 5,674,566.83
- -
现金流入小计 447,399,268.85 438,181,132.86
购买商品、接受劳务支付的现金 420,003,701.74 414,329,526.34
支付给职工以及为职工支付的现金 17,165,567.89 16,435,614.77
支付的各项税费 20,962,223.76 20,555,833.94
支付的其他与经营活动有关的现金 11,995,129.74 11,079,835.38
- -
现金流出小计 470,126,623.13 462,400,810.43
经营活动产生的现金流量净额 -22,727,354.28 -24,219,677.57
二、投资活动产生的现金流量 - -
收回投资所收到的现金 30,000,000.00 30,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 470,519.50 470,519.50
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产所收回的现金净额 81,088.44 100,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流入小计 30,551,607.94 30,570,519.50
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 152,626,382.72 152,821,631.73
投资所支付的现金 30,000,000.00 30,550,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流出小计 182,626,382.72 183,371,631.73
投资活动产生的现金流量净额 -152,074,774.78 -152,801,112.23
三、筹资活动产生的现金流量 - -
吸收投资所收到的现金 450,000.00 -
借款所收到的现金 - -
收到的其他与筹资活动有关的现金 3,800,000.00 3,800,000.00
现金流入小计 4,250,000.00 3,800,000.00
偿还债务所支付的现金 2,800,000.00 -
分配股利,利润或偿付利息所支付的现金 28,258,621.33 28,242,115.33
支付的其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流出小计 31,058,621.33 28,242,115.33
筹资活动产生的现金流量净额 -26,808,621.33 -24,442,115.33
四、汇率变动对现金的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 -201,610,750.39 -201,462,905.13
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 22,157,305.89 22,627,906.38
加：少数股东收益 -830,095.90 -
计提的资产减值准备 2,582,221.62 2,088,088.83
固定资产折旧 12,705,367.07 11,846,440.25
无形资产摊销 519,642.35 143,920.75
长期待摊费用摊销 -191,339.03 -191,339.03
待摊费用的减少（减增加） 3,963.50 -
预提费用的增加（减减少） 401,076.90 602,454.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（减：收益） 191,556.75 38,291.67
固定资产报废损失 0.00 -
递延收益转入 -1,507,448.52 -1,507,448.52
财务费用 16,506.00 -
投资损失（减：收益） -470,519.50 247,607.06
递延税款贷项（减：借项） 0.00 -
存货的减少（减：增加） -35,329,311.41 -41,311,214.76
经营性应收项目的减少（减：增加） 9,815,364.20 16,513,301.45
经营性应付项目的增加（减：减少） -32,791,644.20 -35,317,685.65
其他 0.00 -
0.00 -
经营活动产生的现金净流量 -22,727,354.28 -24,219,677.57
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 0.00 -
债务转为资本 0.00 -
一年内到期的可转换公司债券 0.00 -
融资租入固定资产 0.00 -
0.00 -
3、现金及现金等价物净增加情况： 0.00 -
现金的期末余额 81,395,210.49 80,620,916.07
减：现金期初余额 283,005,960.88 282,083,821.20
加：现金等价物的期末余额 0.00 -
减：现金等价物的期初余额 0.00 -
现金及现金等物净增加额 -201,610,750.39 -201,462,905.13
单位负责人：万志强 财务负责人：刘斌 制表人：杨露清
会计报表附注
一、公司的基本情况：
大庆华科（集团）股份有限公司（以下简称本公司）是经黑龙江省体改委黑体改复字[1998]54号文件批准，由大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司、大庆龙化新实业总公司、大庆龙源石化股份有限公司、大庆高新技术产业开发区建设开发总公司、大庆高新技术产业开发区华滨化工有限公司共同发起设立的。本公司于1998年12月8日正式成立并向黑龙江省工商行政管理局领取了2300001101503号企业法人营业执照，本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]94号文件批准于2000年7月7日上网定价发行社会公众股3,000万股,股票代码：0985。本公司经营范围为生产、销售精细化工产品（不含危险品），计算机及软件，电子产品，仪器仪表，销售石油化工产品（国家有专项规定的除外），建筑材料；生产片剂，硬胶囊剂，颗粒剂（仅限分支机构经营）。
二、公司采用的主要会计政策
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计期间
本公司采用公历年度，即每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
本公司按照权责发生制作为会计记帐基础，以历史成本作为计价原则。
5、外币业务核算方法
发生外币业务时，采用月初中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记帐；月末对外币帐户的外币余额按当日的市场汇率调整，差额作为汇兑损益处理。其中属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的，在所购建固定资产达到预定可使用状态之前，予以资本化；除上述情况以外发生的汇兑损益计入当期财务费用。
6、现金等价物确认标准
现金等价物确认标准为企业持有期限在三个月内、流动性强，易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
公司短期投资成本按取得时实际支付的价款核算，如实际支付的价款中包括已宣告发放，但未领取的现金股利或利息，应单独核算。中期期末或年度终了，将短期投资的市价与其成本进行比较，如市价低于成本，按其差额计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。
8、坏帐核算方法
（1） 坏帐损失的核算方法：坏帐损失核算采用备抵法。坏帐准备计提比例如下：
帐龄 计提比例
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 30%
三至四年 50%
四至五年 80%
五年以上 100%
（2）本公司确认坏帐损失的标准:有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回的可能性不大，如因债务人死亡或债务单位破产，资不抵债，现金流量严重不足，发生严重自然灾害导致停产而在短期内无法偿付债务，以及其他足以证明应收款项发生损失和应收款项五年以上。
9、存货核算方法
采用永续盘存制，企业各类存货按取得时的实际成本记帐，领用发出时，根据加权平均单价结转成本，低值易耗品领用时按一次摊销法摊销。本公司以精细化工产品的开发、生产、销售为主营业务，其生产工艺特点为原料进入罐、塔、釜后进行化学反应形成产品，由于产品生产的各生产装置均为连续性加工，生产周期短，期末在产品较少，且各期在产品较为均衡，所以不核算在产品成本。
本公司对存货计提跌价准备。在期末对存货清查后，如有存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
本公司对外长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下的，或虽投资占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。股权投资差额在年度终了分期平均摊销，计入损益。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的按10年平均摊销。
本公司长期债权投资按实际支付的价款（包括税金、手续费等相关费用减去已到付息期但尚未领取的债券利息），作为初始投资成本。
本公司对长期投资计提减值准备。期末长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化，导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额，作为长期投资减值准备。
11、固定资产核算方法
（1）固定资产标准：固定资产系指使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具等资产以及单位价值在2000元以上、使用期限在两年以上的非生产经营用设备和物品。
（2） 固定资产计价：固定资产按取得时的实际成本作为入账价值。
（3）固定资产折旧：固定资产折旧根据固定资产原值扣除3%的残值及固定资产减值准备后考虑使用年限，采用直线法分类计算折旧，各类固定资产的年折旧率列示如下：类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 15----40 2.43%---- 6.47%
通用设备 5----15 6.47%---- 19.4%
专用设备 8----14 6.93%----12.13%
运输设备 10 9.7%
（4） 固定资产减值准备
期末对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
1.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
2.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
3.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
4.已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
5.其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
12、在建工程核算方法
在建工程按实际成本计，其成本包括为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出及应予资本化的利息和汇兑损益。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之时起，根据工程预算、造价或工程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。
在报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提减值准备：
（1） 长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
（2） 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3） 其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
13、长期待摊费用摊销方法
开办费从开始生产经营的当月起一次性计入开始生产经营当月的损益；其他长期待摊费用按受益期分期平均摊销。
14、无形资产核算方法
（1）无形资产的计价
购入的无形资产按取得时的实际成本入账；投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费入账；在研制开发过程中发生的费用，计入当期损益。
（2） 无形资产摊销方法
无形资产摊销采用分期平均摊销法。合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的期限平均摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限平均摊销；经营期限短于有效期限的，按不超过经营期的年限平均摊销；合同没有规定受益年限的，且法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限平均摊销。
（3）无形资产减值准备
在报告期末，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备：
1.某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
2.某项无形资产的市场在当期大幅度下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复；
3.某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值；
4.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
当存在下列一项或若干项情况时，应当将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：
1.某项无形资产已被其他新技术等所替代,且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
2. 某项无形资产已超过法律保护期限,并且已不能为企业带来经济利益；
3. 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
15、借款费用的核算方法
长期借款发生的利息支出、汇兑损益等，属于筹建期间的计入开办费；属于生产经营期间的计入财务费用；属于与购建固定资产有关的，在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的按应予资本化的金额计入有关固定资产的购建成本，短期借款发生的利息支出计入当期财务费用。
16、应付债券的核算方法
公司发行债券按实际收到的款项核算，并按期计提利息。溢价或折价发行债券，其实际收到的金额与债券票面金额的差额，在债券存续期内分期摊销。摊销方法采用直线法。
17、预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
（1） 该义务是企业承担的现时义务；
（2） 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3） 该义务的金额能够可靠计量。
金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
（1） 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
（2） 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生及其发生概率计算确定。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
18、收入确认原则
商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业,并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务:在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
19、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
20、合并会计报表的编制方法
本公司根据财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的报表以及其他有关资料为合并依据，将相互间的投资、往来、销售、未实现损益等全部抵消的基础上，逐项合并，并计算少数股东权益。
本公司与纳入合并范围的子公司均执行《企业会计制度》，其采用的会计政策与本公司一致。
三、会计政策及会计估计变更
(一)会计政策变更及其影响
本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的通知》等文件的规定，公司自2001年1月1日起执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定，改变以下会计政策：
（1）开办费原按5年期限摊销，现一次性计入企业开始生产经营当月损益；
（2）期末固定资产原按账面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计入固定资产减值准备；
（3）期末在建工程原按账面价值计价，现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备；
（4）期末无形资产原按账面价值计价，现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了年初留存收益及相关项目的年初数、利润及利润分配表的上年数。上述会计政策变更的累计影响数为-3,721,746.82 元，其中，因固定资产计价方法变更的累计影响数为-3,034,261.67元；因无形资产计价方法变更的累计影响数为-248,952.00元；因开办费摊销方法变更的累计影响数为-438,533.15元。由于会计政策变更，调减了2000年度的净利润508,014.64元；调减了2001年年初留存收益3,721,746.82元，其中，未分配利润调减了2,977,397.46元，盈余公积调减了744,349.36元；利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了2,570,985.74元。由于此次会计政策变更导致年初未分配为红字1,421,048.63元由公司2001年度实现利润弥补。
(二)会计估计变更及其影响
本期对固定资产折旧年限进行变更，将通用设备类固定资产中电子设备由原来的折旧年限10年调整为5年，此项会计估计变更影响数为114,705.62。
四、税项
本公司适用的税种和税率如下：
增值税：石油液化气按产品销售收入的13%税率计算销项税，其它产品按销售收入的17%税率计算销项税，扣除经税务机关确认可以抵扣的进项税后缴纳增值税。
城建税：按应纳流转税税额的7%计缴；
教育费附加：按应纳流转税税额的3%计缴；
所得税：本公司已被认定为高新技术企业，并在国家级高新技术产业开发区内注册，按财政部财税字（94）001号文件的规定，经大庆高新技术产业开发区管委会庆开管发[1999]29号文件批复，本公司成立后执行15%的所得税税率；子公司均执行33%的所得税税率。
五、控股子公司
（1）控股子公司
控股子公司名称 注册资金 投资额 所占权益比例
大庆恒致电缆材料股份有限公司 4030万元 1900万元 47.15%
海城华海经贸有限公司 100万元 51万元 51%
北京科巨利技术有限公司 100万元 55万元 55%
控股子公司名称 经营范围
大庆恒致电缆材料股份有限公司 生产、销售聚烯烃电缆
材料系列产品及相关产品
海城华海经贸有限公司 经销聚丙烯、聚乙烯、
树脂化工原料产品
北京科巨利技术有限公司 依法律、法规的规定自
主选择经营项目
（2）合并范围及变化
本公司原参股公司——“大庆恒致电缆材料股份有限公司”，本公司持有其47.15%的有表决权资本，以前年度未编制合并会计报表，本期根据"大庆恒致电缆材料股份有限公司"二届一次董事会决议：自2001年1月1日起交由本公司全权管理"大庆恒致电缆材料股份有限公司"的生产、经营。根据此决议本公司已实质上对"大庆恒致电缆材料股份有限公司"具有控制权，故本期编制合并报表并追溯调整。
本公司控股子公司——“海城华海经贸有限公司”（2000年投资），其注册资本100万元，本公司持股比例51%，因其资产总额、销售收入、净利润指标分别分别占本公司的0.4%、0.9%、0%，低于10%时，根据重要性原则可不编制合并会计报表，故2000年度未对其进行合并。本期因将"大庆恒致电缆材料股份有限公司"纳入合并范围，对其亦予以合并并追溯调整。
本公司控股子公司——“北京科巨利技术有限公司”，为本期新增投资项目，投资额55万元，占被投资方权益比例的55%，该公司2001年4月成立。本期对其进行合并。
六、利润分配方法
根据《公司法》和本公司章程的规定，按以下顺序及比例对净利润进行分配：弥补以前年度亏损；提取10%的法定盈余公积金；提取10%的法定公益金；按当年股东大会决议提取任意盈余公积金；分配普通股股利；子公司中"北京科巨利技术有限公司"提取法定公益金的比例为5%，其余与本公司一致。
七、公司报表注释（2001年12月31日金额单位：人民币元）
资产负债表主要项目注释
注释1 货币资金
项目 2001年12月31日 2000年12月31日
现金 48,902.60 33,403.72
银行存款 79,506,939.18 282,972,557.16
其他货币资金* 1,839,368.71
合计 81,395,210.49 283,005,960.88
货币资金期末比期初减少71.24%，主要原因是募集资金投入使用、向股东支付现金股利。
*其他货币资金为信用证保证金
注释2 应收账款
（1） 帐龄分析
帐龄 2001.12.31 比例（%） 坏帐准备 2000.12.31
1年以内 6,476,116.42 85.62 323,805.81 10,371,331.37
1-2年 669,437.65 8.85 66,943.77 828,691.39
2-3年 382,750.00 5.06 200,325.00 52,800.00
3年以上 35,670.00 0.47 21,736.00 12,870.00
合计 7,563,974.07 100 612,810.58 11,265,692.76
帐龄 比例（%） 坏帐准备
1年以内 92.06 518,576.56
1-2年 7.36 205,989.14
2-3年 0.47 12,840.00
3年以上 0.11 6,435.00
合计 100 743,840.70
（2）其中大额欠款单位如下：
单位名称 金额 内容 欠款时间
营口市业达经贸公司 2,765,963.66 销货款 1年以内
浙江兆龙线缆公司 368,676.00 销货款 1年以内
富通昭和线缆公司 352,742.50 销货款 1年以内
阜新通讯电缆厂 308,600.00 销货款 1年以内
韩国同佑公司 249,933.60 销货款 1年以内
（3）本项目无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
（4）较期初减少的原因主要是部分对外赊销款在本期收回。
注释3 其他应收款
（1）帐龄分析
帐龄 2001.12.31 比例（%） 坏帐准备 2000.12.31 比例（%）坏帐准备
1年以内 185,822.88 24.58 9,261.14 3,463,611.57 92.57 173,086.97
1-2年 350,253.00 46.34 35,025.30 230,709.59 6.17 23,070.95
2-3年 214,956.94 28.44 64,487.09 47,236.90 1.26 11,228.89
3年以上 4,824.00 0.64 2,412.00
------ --- ------ ------ --- -------
合计 755,856.82 100 111,185.53 3,741,558.06 100 207,386.81
（2）其中大额欠款单位如下:
单位名称 金额 内容 欠款时间
大峻塑料包装有限公司 327,000.00 暂付款 1-2年
中石化大庆炼油分公司 189,149.89 暂付款 1年以内
天津天马电缆厂 143,585.21 暂付款 1年以内
沈阳市东方制冷设备经销公司 18,000.00 暂付款 1年以内
（3）该项目无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
（4）较期初减少的主要原因是几笔大额暂借款在本期收回。
注释4 预付帐款
（1）帐龄分析
帐 龄 2001.12.31 比例（%） 2000.12.31 比例（%）
1年以内 2,358,488.85 100 4,547,141.40 100
1-2年
2-3年
3年以上 --------- --- -------- ---
合计 2,358,488.85 100 4,547,141.40 100
（2）其中大额欠款单位如下：
单位名称 金额 内容
中石油大庆炼油分公司 573,267.13 预付材料款
威海丰华宏胜物资公司 250,000.00 预付材料款
黑龙江省乳品研究所 240,000.00 预付材料款
镇江电器设备厂 186,418.82 预付设备款
大连理工大学 150,000.00 预付技术转让款
（3）本项目无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
（4）较期初减少48.13%的原因主要是所购材料在本期入库。
注释5 应收补贴款
项目 2001.12.31 2000.12.31
应收出口退税款 131,453.57 1,216,245.29
较期初减少的原因系本期实际收到退税款。
注释6 存货
项目 2001.12.31 比例（%） 跌价准备
原材料 24,072,265.66 34.08 1,200,000.00
库存商品 49,102,559.16 65.28 1,799,967.37
包装物 81,901.87 0.11
低值易耗品 187,546.41 0.25
自制半成品 217,337.39 0.28
------- ---- -------
合计 73,661,610.49 100 2,999,967.37
项目 2000.12.31 比例（%） 跌价准备
原材料 13,037,914.37 34.01
库存商品 25,133,400.20 65.07 190,514.35
包装物 130,258.50 0.34
低值易耗品 221,240.36 0.58
自制半成品
-------- ---- -------
合计 38,522,813.43 100 190,514.35
较期初增加的原因是化工产品市场销售形势变化导致期末库存增加。
注释7 固定资产及累计折旧
(1)项目 2000.12.31余额 本期增加
固定资产原值
房屋建筑物 55,913,313.51 76,729,334.25
运输设备 4,251,005.24 3,938,369.83
通用设备 38,575,816.85 23,620,491.69
专用设备 85,643,490.93 26,157,621.68
合计 184,383,626.53 130,445,817.45
累计折旧
房屋建筑物 9,297,008.04 2,460,916.58
运输设备 977,584.81 483,035.90
通用设备 9,431,145.92 3,204,514.64
专用设备 24,206,645.63 6,525,861.51
合 计 43,912,384.40 12,674,328.63
净 值
房屋建筑物 46,616,305.47
运输设备 3,273,420.43
通用设备 29,144,670.93
专用设备 61,436,845.30
合 计 140,471,242.13
(1)项目 本年减少 2001.12.31余额
固定资产原值
房屋建筑物 132,642,647.76
运输设备 1,714,302.24 6,475,072.83
通用设备 62,196,308.54
专用设备 10,000.00 111,791,112.61
合计 1,724,302.24 313,105,141.74
累计折旧
房屋建筑物 11,757,924.62
运输设备 293,972.35 1,166,648.36
通用设备 12,635,660.56
专用设备 3,736.68 30,728,770.46
合 计 297,709.03 56,289,004.00
净 值
房屋建筑物 120,884,723.14
运输设备 5,308,424.47
通用设备 49,560,647.98
专用设备 81,062,342.15
合 计 256,816,137.74
固定资产较期初增加的原因是有部分在建投资项目在本期完成。
(2)固定资产减值准备
项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额
聚丙烯造粒生产线 1,568,611.67 1,568,611.67
ky90-180高速挤出装置 1,500,000.00 1,500,000.00
玻璃钢窗生产线 758,400.00 758,400.00
------- --------
合计 3,827,011.67 3,827,011.67
注释8在建工程
工程名称 期初数 本期 本期转入
增加数 固定资产数
c5项目 2,090,000.00 26,509,226.57 28,599,226.57
c9项目 1,040,729.25 14,753,745.36
c9 石油树脂扩建 31,380,008.17
专用石油树脂项目 12,466,680.00
乙腈改造工程 882,262.00 583,265.68 298,996.32
聚丙烯改性 1,499,878.26 16,651,084.50 17,326,808.50
制药项目 206,285.00 49,069,824.93 49,276,109.93
公司办公楼 8,806,501.20 8,806,501.20
其他 123,832.99 16,500.00
合计 5,719,154.51 159,760,903.72 104,608,411.88
工程名称 其他减 期末数 资金来源
少数
c5项目 募集资金
c9项目 15,794,474.61 募集资金
c9 石油树脂扩建 31,380,008.17 自筹资金
专用石油树脂项目 12,466,680.00 自筹资金
乙腈改造工程 自筹资金
聚丙烯改性 824,154.26 募集资金
制药项目 募集资金
公司办公楼 自筹资金
其他 85,132.99 22,200.00 自筹资金
合计 384,129.31 60,487,517.04
在建工程期末余额及本期发生额均无利息资本化。
注释9 无形资产
(1) 种类 取得方式 实际成本 期初数 本期增加
专有技术 购买 4,000,000.00 2,840,000.80 500,000.00
特许经营权 购买 1,200,000.00 320,000.00 880,000.00
土地使用费 购买 4,141,322.50 3,975,669.70
合计 9,341,322.50 7,135,670.50 1,380,000.00
(1) 种类 本期转出 本期摊销 期末余额
专有技术 351,504.03 2,988,496.77
特许经营权 96,416.32 1,103,583.68
土地使用费 1,576,845.12 71,722.00 2,327,102.58
合计 1,576,845.12 519,642.35 6,419,183.03
(2)无形资产减值准备
项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额
专有技术 528,000.00 528,000.00
注释10 长期待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额
公司开办费 1,362,856.66 1,362,856.66
一次领用原材料 323,706.76 1,699,580.86 191,339.33 1,831,948.29
------ ------ ----- -----
合计 1,686,563.42 1,699,580.86 1,554,195.99 1,831,948.29
（1）长期待摊费用减少原因是根据《企业会计制度》规定开办费摊销余额一次计入当期损益。
（2）一次领用原材料系一次性加入设备装置中持续使用三年的导热油。
注释11 短期借款
2001.12.31 2000.12.31
银行借款 -- 2,800,000.00
短期借款减少原因是将到期借款归还。
注释12 应付帐款
（1）帐龄分析
帐 龄 2001.12.31 比例（%） 2000.12.31 比例（%）
1年以内 58,066,661.40 99.43 41,309,973.01 99.49
1-2年 275,574.59 0.47 208,815.84 0.50
2-3年 57,707.17 0.10 1,562.89 0.01
合计 58,399,943.16 100 41,520,351.74 100
（2）其中大额债权人如下:
单位 金 额 账龄 内容
暂估应付工程款 21,135,346.18 1年以内 工程款
大庆龙化新实业总公司 10,353,378.64 1年以内 原料款
大庆石油化工安装工程公司 2,753,025.00 1年以内 工程款
大庆石油化工机械厂 5,017,770.00 1年以内 工程款
大庆市旭展物资有限公司 2,275,065.00 1年以内 设备款
（3）本项目无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
（4）较期初增加的原因是应付工程款增加。
注释13 预收帐款
（1）帐龄分析
帐 龄 2001.12.31 比例（%） 2000.12.31 比例（%）
1年以内 4,154,940.49 96.58 16,370,953.44 99.19
1-2年 64,576.81 1.50 68,387.41 0.41
2-3年 69,084.24 1.61 31,525.49 0.19
3年以上 13,500.00 0.31 33,892.80 0.21
合计 4,302,101.54 100 16,504,759.14 100
（2）其中大额债权人如下:
单位 金额 账龄 内容
叶田虎 1,938,036.83 1年以内 货款
大庆广泰建安公司第二工程处 800,000.00 1年以内 货款
佳木斯万方实业有限公司 126,000.00 1年以内 货款
黑龙江省大庆石油进出口公司 122,600.00 1年以内 货款
宁波大榭开发区天悦有限公司 106,236.76 1年以内 货款
（3）本项目无对持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
（4）预收帐款较上期减少73.93%，主要原因为产品价格波动频繁，客户预付货款较少。
注释14 应付股利
2001.12.31 2000.12.31
应付2000年股利 28,242,115.33
预分2001年股利 11,500,000.00
------ -------
合 计 11,500,000.00 28,242,115.33
注释15 应交税金
税种 税率 金额
增值税 石油液化气13%，其他产品17% -6,101,255.68
城建税 应交流转税的7% 343.00
所得税 15%、33% 245,597.40
营业税 5% 4,900.00
个人所得税 21,910.48
合计 -5,828,504.80
注释16 其他应付款
（1）帐龄分析
帐 龄 2001.12.31 比例（%） 2000.12.31 比例（%）
1年以内 1,293,855.42 49.66 2,088,796.28 88.99
1-2年 928,406.18 35.63 161,176.02 6.87
2-3年 352,646.17 13.54 66,700.00 2.84
3年以上 30,523.06 1.17 30,523.06 1.30
合计 2,605,430.83 100 2,347,195.36 100
（2）其中大额债权人如下：
单 位 金 额 账龄 内容
职工教育经费 454,602.44 一年以内
大庆建筑安装集团公司 200,000.00 一年以内 质保金
大庆力博建筑安装公司 100,000.00 一年以内 质保金
盐城大成建筑工程公司 100,000.00 一年以内 质保金
注释17 预提费用
项目 2001.12.31 2000.12.31
大修理费 2,656,848.39 2,255,771.49
注释18 预计负债
2001.12.31 2000.12.31
未决诉讼赔款 730,000.00 730,000.00
该项目为子公司大庆恒致电缆材料股份有限公司上年度因产品质量问题被客户起诉，至今尚未结案预计的索赔款。
注释19 专项应付款 2001.12.31 2000.12.31
3,800.000.00 ——
该款系大庆高新技术产业开发区管理委员会拨付的科技型中小企业技术创新基金及黑龙江省科委拨付的专项基金。
注释20 递延收入
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 剩余摊销年限
申购资金 3,768,621.29 -- 1,507,448.52 2,261,172.77 1.5年
冻结利息
注释21 股本
2001年12月31日 2000年12月31日
一、未上市流通股份
发起人股份
国有法人股 83,980,900.00 83,980,900.00
法人股 1,019,100.00 1,019,100.00
二、已上市流通股份
社会公众股 30,000,000.00 30,000,000.00
------ -------
三、股本总额 115,000,000.00 115,000,000.00
注释22 资本公积
项目 2001年12月31日 2000年12月31日
股本溢价 249,009,024.55 249,009,024.55
其他资本公积 1,272,971.12 1,272,971.12
------ ------
合计 250,281,995.67 250,281,995.67
注释23 盈余公积
项目 2001年12月31日 2000年12月31日
法定盈余公积 8,328,529.21 6,259,109.42
公益金 8,327,054.75 6,259,109.42
------ -----
合计 16,655,583.96 12,518,218.84
注释24 未分配利润
项 目 2001年12月31日 2000年12月31日
期初未分配利润 -1,631,792.34 -2,570,985.37
加：本年度净利润 22,157,305.89 37,028,639.90
加：期初未分配利润调增（减）数
减：提取法定盈余公积金 2,069,419.79 3,669,723.43
提取法定公益金 2,067,945.33 3,669,723.44
本年度分配现金股利 11,500,000.00* 28,750,000.00
年末未分配利润 4,888,148.43 -1,631,792.34
2000年年末未分配利润为负数的原因为执行《企业会计制度》会计政策变更追溯调整的结果。
*依据2001年度分配预案，以2001年12月31日股本总额为基数，每10股派发红利人民币1元（含税）
利润表主要项目注释
注释25 主营业务收入
项目 2001年度 2000年度
销售商品收入 379,472,606.91 399,499,221.19
2001年度收入减少的原因是产品售价降低。
注释26 主营业务税金及附加
项目 2001年度 2000年度
城建税 621,482.55 1,144,789.71
教育费附加 266,349.66 490,624.19
合计 887,832.21 1,635,413.90
注释27 其他业务利润
项目 2001年度 2000年度
装车费 42,872.75 150,526.16
加工费 -- 81,420.00
销售材料 -40,575.31 538,637.63
租金收入 87,420.00
其他 131,434.84
合计 133,732.28 858,003.79
注释28 财务费用
项目 2001年度 2000年度
利息支出 16,506.00 435,846.90
减:利息收入 2,800,329.66 1,477,219.65
金融机构手续费 30,843.05 35,415.84
加:汇兑损益 11,239.08 24,432.20
------ -----
合计 -2,741,741.53 -981,524.71
本公司利息收入全部为公司在开户银行的存款所取得的存款利息。
注释29 投资收益
项目 2001年度 2000年度
短期投资（股票投资） 815,181.62
短期投资（国债投资） 470,519.50
注释30 补贴收入
项目 2001年度 2000年度
出口产品财政贴息 23,660.00 --
注释31 营业外收入
项目 2001年度 2000年度
申购冻结资金利息 1,507,448.52 756,476.46
处置固定资产收益 28,807.40 34,588.41
罚款收入 69,395.00
保险公司赔款 39,242.56
其他 11,543.77 23,589.65
-------- -------
合计 1,656,437.25 814,654.52
注释32营业外支出
项目 2001年度 2000年度
捐赠支出 12,700.00 217,600.00
罚款支出 90,519.20 13,360.00
处置固定资产损失 108,010.07 4,637,929.19
固定资产减值准备 758,400.00
未决诉讼预计损失 730,000.00
其他 183,898.32 950.00
----- --------
合计 395,127.59 6,358,239.19
注释33 所得税
项目 2001年度 2000年度
所得税 4,513,971.73 5,217,695.35
母公司会计报表主要项目注释
注释1 应收账款
（1）帐龄分析
帐龄 2001.12.31 比例（%） 坏帐准备 2000.12.31 比例（%） 坏帐准备
1年以内 5,456,764.95 97.05 272,838.24 15,345,198.10 98.92 767,259.90
1-2年 136,000.00 2.42 13,680.00 136,800.00 0.88 136,800.00
2-3年 30,000.00 0.53 9,000.00 30,000.00 0.20 6,000.00
3年以上
合计 5,622,764.95 100 295,518.24 15,511,998.10 100 910,059.90
（2）其中大额欠款单位如下：
单位名称 金额 内容 欠款时间
营口业达公司 2,765,963.66 销货款 1年以内
大庆恒致电缆材料股份有限公司 1,908,596.07 销货款 1年以内
韩国同佑公司 249,933.60 销货款 1年以内
天津华新药业公司 136,800.00 销货款 1年以内
湖北临湘制药厂 30,000.00 销货款 1年以内
（3）本项目无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
注释2 其他应收款
（1）帐龄分析
帐龄 2001.12.31 比例（%） 坏帐准备 2000.12.31 比例（%） 坏帐准备
1年以内 35,347.50 6.16 1,767.38 3,447,362.32 93.22 172,284.53
1-2年 538,802.89 93.84 91,710.27 221,282.89 5.98 22,128.29
2-3年 29,431.80 0.80 5,887.36
3年以上
------- ----- ------- ------- ---- --------
合计 574,150.39 100 93,477.65 3,698,077.01 100 200,300.18
（2）其中大额欠款单位如下:
单位名称 金额 内容 欠款时间
大峻塑料包装有限公司 327,000.00 暂借款 1-2年
中石油大庆炼油分公司 189,149.89 暂借款 1年以内
沈阳市东方制冷设备经销公司 18,000.00 欠款 1年以内
（3）本项目无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
注释3 长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 13,364,514.39 589,212.02 -770,426.70 13,183,299.71
其中：对子公司投资 13,364,514.46 589,212.02 -770,426.77 13,183,299.71
(1)本期增加为对北京科巨利技术有限公司投资55万元，权益法核算增加39,212.02.
(2)本期减少系参股子公司大庆恒致电缆材料股份有限公司本期亏损按权益法核算所致。
注释4 主营业务收入
项目 2001年度 2000年度
销售商品收入 366,501,614.64 400,190,634.34
本年度收入减少的原因是产品销售单价降低。
注释5 投资收益
项目 2001年度 2000年度
短期投资（股票投资） 470,519.50 815,181.62
长期股权投资（权益法） -731,214.75 -1,383,738.08
合计 - 260,695.25 -568,556.46
注释6 所得税
项目 2001年度 2000年度
所得税 4,453,867.01 5,217,695.35
八、关联方关系及其交易
（一） 关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
大庆高新技术 黑龙江省 高科技产品的开发、
产业开发区高 大庆高新技 生产、经营、
科技开发总公司 术产业开发区 技术服务、石化
产品的生产销售
大庆恒致电缆材 黑龙江省大庆高 生产、销售聚烯烃电缆
料股份有限公司 新技术产业开发区 材料系列产品及相关产品
海城市华海经贸 海城市铁 经销聚丙烯、聚乙烯、
有限公司 西街化工委 树脂化工原料产品
北京科巨利技术 北京市海淀区学院路 依法律、法规的规定自
有限公司 29号a座118室 主选择经营项目
企业名称 与本 经济 法定
公司关系 性质 代表人
大庆高新技术
产业开发区高 本公司发起人 国有 杨国义
科技开发总公司
大庆恒致电缆材
料股份有限公司 本公司子公司 股份制 李东明
海城市华海经贸
有限公司 本公司子公司 有限公司 卢树明
北京科巨利技术
有限公司 本公司子公司 有限公司 万志强
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数
大庆高新技术产业开发
区高科技开发总公司 410,000,000.00 -- ——
大庆恒致电缆材
料股份有限公司 40,300,000.00 -- --
海城市华海经贸有限公司 1,000,000.00 -- --
北京科巨利技术有限公司 -- 1,000,000.00 ——
企业名称 期末数
大庆高新技术产业开发
区高科技开发总公司 410,000,000.00
大庆恒致电缆材
料股份有限公司 40,300,000.00
海城市华海经贸有限公司 1,000,000.00
北京科巨利技术有限公司 1,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 期初数 占总额% 本期增加 本期减少
大庆高新技术产业开发区高 83,641,200.00 72.73% —— ——
科技开发总公司
大庆恒致电缆材料股份有限公司 19,000,000.00 47.15% —— ——
海城市华海经贸有限公司 510,000.00 51% —— ——
北京科巨利技术有限公司 550,000.00 --
企业名称 期末数 占总额%
大庆高新技术产业开发区高 83,641,200.00 72.73%
科技开发总公司
大庆恒致电缆材料股份有限公司 19,000,000.00 47.15%
海城市华海经贸有限公司 510,000.00 51%
北京科巨利技术有限公司 550,000.00 55%
4、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
大庆龙化新实业总公司 本公司发起人
大庆高新技术产业开发区新亿达电子有限公司 同一母公司
大庆同创信息产业股份有限公司 同一母公司
黑龙江柯远电子有限公司 同一母公司
大庆高新技术产业开发区斯滨现代技术公司 同一母公司
（二） 关联方交易事项
1、关联方交易的定价标准
本公司与关联方的交易均按照合同、市场价格进行交易。
2、采购货物
关联方单位 交易内容 上期发生额 本期发生额
大庆龙化新实业总公司 原材料 154,840,760.46 147,091,182.23
3、接受劳务
关联方单位 交易内容 上期发生额 本期发生额
大庆龙化新实业总公司 提供劳务 820,190.16 5,331,690.97
4、租赁
关联方单位 交易内容 上期发生额 本期发生额
大庆高新技术产业开发 租赁土地 788,496.40 788,496.40
区高科技开发总公司
5、关联方应收应付款余额
项目 关联方单位 期初数 期末数
应付帐款 大庆龙化新实业总公司 14,543,010.50 11,369,596.61
九、或有事项
子公司大庆恒致电缆材料股份有限公司上年度因产品质量问题被客户起诉，至今尚未结案。预计的索赔款73万元，该估计负债已计入"预计负债"项目。
十、承诺事项
本公司没有需要披露的重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
十二、其他重大事项
十一、备查文件
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
大庆华科（集团）股份有限公司董事会
2002年2月23日 |
