§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
吕延防 因公务未能参加。 宋之杰
1.4 信永中和会计师事务所为本公司2007年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 公司董事长万志强先生、总经理张好宽先生、总会计师刘斌先生、财务部部长杨露清女士声明：保证2007年年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 大庆华科
股票代码 000985
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 大庆高新技术产业开发区建设路239号
注册地址的邮政编码 163316
办公地址 大庆高新技术产业开发区建设路239号
办公地址的邮政编码 163316
公司国际互联网网址 http//www.huake.com
电子信箱 huake@huake.com
2.2 联系人和k8凯发官网入口的联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 孟凡礼 刘靖华
联系地址 大庆高新技术产业开发区建设路239号 大庆高新技术产业开发区建设路239号
电话 0459-6291061 0459-6280287
传真 0459-6282351 0459-6282351
电子信箱 m@huake.com
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 961,145,341.11 822,403,729.18 828,898,299.54 15.95% 748,299,965.13 748,299,965.13
利润总额 15,843,002.61 11,363,061.03 11,363,061.03 39.43% 18,397,281.04 18,397,281.04
归属于上市公司股东的净利润 18,204,528.50 11,892,890.66 12,463,595.69 46.06% 17,908,369.78 18,617,383.82
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 17,128,567.23 11,325,398.65 11,896,103.68 43.98% 19,284,238.22 19,993,252.26
经营活动产生的现金流量净额 39,986,887.60 -394,305.39 -934,305.39 67,216,534.43 67,216,534.43
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 523,771,928.42 501,172,106.63 502,451,825.70 4.24% 497,478,835.53 498,187,849.57
所有者权益（或股东权益） 453,670,151.73 427,889,134.22 429,168,853.29 5.71% 423,705,883.04 424,414,897.08
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益 0.14 0.09 0.10 40.00% 0.16 0.16
稀释每股收益 0.14 0.09 0.10 40.00% 0.16 0.16
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.13 0.08 0.09 44.44% 0.17 0.17
全面摊薄净资产收益率 4.01% 2.78% 2.90% 1.11% 4.23% 4.39%
加权平均净资产收益率 4.20% 2.78% 2.91% 1.29% 4.09% 4.30%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 3.78% 2.65% 2.77% 1.01% 4.55% 4.71%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 3.95% 2.65% 2.78% 1.17% 4.71% 4.62%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.31 -0.007 -0.007 0.58 0.58
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每股净资产 3.50 3.30 3.31 5.74% 3.68 3.69
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -2,946,298.27
计入当期损益的政府补贴 435,704.00
同一控制下企业合并生产的子公司期出至合并日的净损益 0.00
处置长期股权投资 -162,532.14
停工损失 -2,677,033.26
债务豁免 6,273,469.63
罚没利得 114,160.00
除上述各项外的其他营业外收支净额 54,812.95
所得税的影响 -16,321.64
合计 1,075,961.27
采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（ ，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 85,000,000 65.57% -17,924,675 -17,924,675 67,075,325 51.74%
1、国家持股 12,980,900 10.01% -5,750,000 -5,750,000 7,230,900 5.58%
2、国有法人持股 71,339,700 55.03% -11,500,000 -11,500,000 59,839,700 46.16%
3、其他内资持股 679,400 0.52% -674,675 -674,675 4,725
其中：境内非国有法人持股 679,400 0.52% -679,400 -679,400 0
境内自然人持股 4,725 4,725 4,725
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 44,639,500 34.43% 17,924,675 17,924,675 62,564,175 48.26%
1、人民币普通股 44,639,500 34.43% 17,924,675 17,924,675 62,564,175 48.26%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 129,639,500 100.00% 129,639,500 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
中国石油大庆石油化工总厂 51,000,000 5,750,000 0 45,250,000 股改限售 2007年10月22日
中国石油林源炼油厂 20,339,700 5,750,000 0 14,589,700 股改限售 2007年10月22日
大庆高新国有资产运营有限公司 12,980,900 5,750,000 0 7,230,900 股改限售 2007年10月22日
大庆龙化新实业总公司 339,700 339,700 0 0 股改限售 2007年10月22日
大庆高新区华滨化工有限公司 339,700 339,700 0 0 股改限售 2007年10月22日
闫田胜 0 1,575 6,300 4,725 从二级市场购入 2007年12月25日
合计 85,000,000 17,930,975 6,300 67,075,325 － －
4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 14,296
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
中国石油大庆石油化工总厂 国有法人 39.34% 51,000,000 45,250,000 0
中国石油林源炼油厂 国有法人 15.69% 20,339,700 14,589,700 0
大庆高新国有资产运营有限公司 国家 10.01% 12,980,900 7,230,900 0
广西君合投资有限公司 境内非国有法人 0.37% 480,000 0
陈枫 境内自然人 0.36% 466,800 0
重庆科星设备清洗有限公司 境内非国有法人 0.31% 405,070 0
袁斌 境内自然人 0.29% 379,900 0
深圳市颖博投资发展有限公司 境内非国有法人 0.29% 370,200 0
黄友刚 境内自然人 0.27% 350,000 0
大庆龙化新实业总公司 境内非国有法人 0.26% 339,700 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国石油大庆石油化工总厂 5,750,000 人民币普通股
中国石油林源炼油厂 5,750,000 人民币普通股
大庆高新国有资产运营有限公司 5,750,000 人民币普通股
广西君合投资有限公司 480,000 人民币普通股
陈枫 466,800 人民币普通股
重庆科星设备清洗有限公司 405,070 人民币普通股
袁斌 379,900 人民币普通股
深圳市颖博投资发展有限公司 370,200 人民币普通股
黄友刚 350,000 人民币普通股
大庆龙化新实业总公司 339,700 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名股东中，大庆石油化工总厂和林源炼油厂同为中国石油天然气集团公司全资企业。未知其余股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
一、公司控股股东情况介绍
控股股东名称：大庆石油化工总厂
法定代表人：杨继刚
注册资本：38.76亿元
成立日期：1962年4月
经营范围：复合肥、石油化工产品（不含成品油）、深加工产品、化纤产品、塑料产品、石油化工机械生产、销售，建筑材料销售；进出口业务[按（2000）黑外经贸登字第044号规定的进出口经营范围经营]，普通货物运输、危险货物运输（见《道路运输经营许可证》黑交运政许可庆货字23064021号，有效期至2008-7-27），设计、制作、发布、代理国内各类广告，房屋、设备租赁、仓储、代理，生产技术服务，通讯器材销售，计算机服务，分支机构经营：成品油零售。
自2007年7月1日起，大庆石油化工总厂和大庆石化分公司进行重组整合，并整体委托中国石油天然气股份有限公司对其实行全面管理。
二、中国石油天然气集团公司基本情况
中国石油天然气集团公司（英文缩写：cnpc）是根据国务院机构改革方案，于1998年7月在原中国石油天然气总公司的基础上组建的特大型石油石化企业集团，系国务院国资委直属国有独资公司，是实行上下游、内外贸、产销一体化、按照现代企业制度运作，跨地区、跨行业、跨国经营的综合性石油公司。
注册地址：北京市西城区六铺炕
法定代表人：蒋洁敏
注册资本：2,404亿元
经营范围：石油天然气勘探开发、石油炼制、石油化工、油气储运、油品销售、天然气利用、国际石油贸易，以及石油石化技术服务、工程建设承包、装备制造和基地服务等。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 报告期被授予的股权激励情况 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
可行权股数 已行权数量 行权价 期末股票市价
万志强 董事长 男 51 2007.12.12 2010.12.12 0 0 0.50 0 0 0.00 0.00 是
刘恩家 董事 男 58 2007.12.12 2010.12.12 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
肖锐 董事 女 57 2007.12.12 2010.12.12 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
王方玉 董事 男 54 2007.12.12 2010.12.12 0 0 0.50 0 0 0.00 0.00 是
宋之杰 独立董事 男 54 2007.12.12 2010.12.12 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 否
吕延防 独立董事 男 51 2007.12.12 2010.12.12 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 否
赵士刚 独立董事 男 45 2007.12.12 2010.12.12 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 否
张好宽 董事、总经理 男 42 2007.12.12 2010.12.12 0 0 16.56 0 0 0.00 0.00 否
孟凡礼 董事、董事会秘书 男 40 2007.12.12 2010.12.12 0 0 12.31 0 0 0.00 0.00 否
纪成岐 监事会主席 男 60 2007.12.12 2010.12.12 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
季振华 监事 男 55 2007.12.12 2010.12.12 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
贺丽萍 监事 女 45 2007.12.12 2010.12.12 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
闫田胜 监事 男 44 2007.12.12 2010.12.12 0 6,300 从二级市场购入 9.81 0 0 0.00 0.00 否
张伟军 监事 男 40 2007.12.12 2010.12.12 0 0 8.27 0 0 0.00 0.00 否
张雄森 副总经理 男 51 2007.12.12 2010.12.12 0 0 13.41 0 0 0.00 0.00 否
王禹 副总经理 男 46 2007.12.12 2010.12.12 0 0 13.56 0 0 0.00 0.00 否
刘斌 总会计师 男 51 2007.12.12 2010.12.12 0 0 13.34 0 0 0.00 0.00 否
李东明 副总经理 男 42 2007.12.12 2010.12.12 0 0 12.91 0 0 0.00 0.00 否
合计 - - - - - 0 6,300 - 101.17 0 0 - - -
上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量
□ 适用 √ 不适用
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
一、报告期内公司经营情况回顾
（一）公司总体经营情况概述
2007年，公司坚持"以经济效益为中心,以科学管理为基础，以开拓创新为动力"的工作方针，围绕公司经营目标，进一步完善制度管理体系，通过管理评审和岗位责任制检查提高制度体系的适宜性、有效性；加强目标管理，优化生产经营活动，确保安全生产，清洁生产，持续提高产品质量；完善客户服务手段，提高服务意识和服务能力；加强研发能力建设；通过业务培训,竞聘上岗，绩效管理等办法,提高员工的业务能力；加强财务管理与纳税筹划；充分发挥内部审计监查作用。克服原油价格大幅波动、原材料紧缺等不利因素的影响，经营班子团结一致，广大员工齐心协力，较好地完成了全年工作任务。全年共销售各种石化产品22.84万吨；实现营业收入96114.53万元，实现净利润1820.45万元，圆满地完成了2007年各项经营计划。
（二）公司技术创新情况
公司2007年共投入五百余万元研发费用，开发了间戊二烯石油树脂、c9氢化石油树脂、无卤阻燃聚丙烯、阻燃抗静电聚乙烯管材料产品。
公司2007年被列入黑龙江省自主创新试点企业，“企业技术研究开发中心”被省科技厅评为“省级企业技术研究开发中心”，下设工程塑料研究所和精细化工研究所，检测分析仪器、试验设备先进、齐全。具有自主知识产权的c9氢化石油树脂及正在研发的两种改性间戊二烯石油树脂产品，生产技术处于国内先进水平。
公司自主创新能力的提高，加快了新产品、新技术的开发速度，提高了新产品、新技术开发的成功率，提高了产品附加值，降低原料及能源消耗，增强了公司综合竞争力。
二、对公司未来发展的展望
（一）公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局
公司所处行业为化工行业，主要以聚丙烯、石油树脂、聚烯烃改性专用树脂的生产和销售为主。我国是聚烯烃消费大国，国内化工行业的主要企业将在近几年内大量扩能，以提高我国聚烯烃的自给率。公司生产的聚丙烯粉料质量稳定，在市场上有较强的竞争力，2008年预计销售量将在3万吨左右，目标市场以东北三省、辽宁市场为主、江浙市场为辅，以确保利润最大化。目前，全球石油树脂产能约达100万吨/年，我国石油树脂生产能力约为10万吨/年，市场需求量为18万吨/年左右，并且需求量正在以8-12%的速度增长。公司石油树脂年销售量约为2万吨，国内市场占有率约20%。公司正在进行高档专用石油树脂的开发，预计2008年公司石油树脂销售形势还会较好。全世界聚烯烃改性专用树脂年产量达到2000万吨以上，主要应用于汽车、家电、通信、计算机等领域。我国聚烯烃改性专用树脂年产量达到60万吨，未来五年聚烯烃改性专用树脂需求量将以10-20%的速度增长。公司聚烯烃改性专用树脂产能约3万吨/年，年销售量约为8000吨，与国内同行业相比，公司在原料、生产设备、新产品开发和产品质量都有一定的优势，但在市场开发上有一定的难度，公司将根据不同用户对产品性能的要求，使产品系列化，降低产品成本，提高市场竞争能力。
（二）公司未来的发展规划及新年度的经营发展计划
公司将集中力量做好树脂材料及其专用料，石油树脂要朝专业化、高技术含量、环保友好方向发展。一是通用树脂要扩大生产规模，形成规模经济效益，使公司的裂解c5、c9加工能力及其树脂生产能力达到国内最大规模，同时努力提高产品的质量，使产品具有更强的竞争力；二是不断开发科技含量高的专用树脂材料，建设氢化石油树脂、乳化石油树脂、水溶性石油树脂、油墨专用树脂、高效黏合剂专用树脂生产装置，力争成为生产高档石油树脂、专用石油树脂产品的优秀企业；三是充分利用大庆地区聚烯烃塑料的资源优势和公司科研开发基础设施优势，开发性能优异的聚烯烃改性树脂材料，更大范围的代替进口材料、金属材料。
公司力争在未来三年（2008-2010）达到销售收入15亿元，利润5千万元的目标。
新年度计划实现营业收入102,000万元，营业成本95,500万元，期间费用4,000万元。
（三）资金需求情况
为实现2008年的经营目标，预计资金需求在一亿元，该部分资金需求主要依靠销售产品的资金及少量债务融资来满足。
（四）公司实现未来发展战略可能出现的不利因素及采取的对策、措施
1、可能出现的不利因素
市场不确定因素增加，市场竞争加剧；原材料供应紧张，铁路运输紧张；环境保护问题等。
2、拟采取的对策、措施
拓展原材料采购渠道，加强过程控制与目标管理，努力为终端客户提供增值的服务，积极推进技术创新、产品开发和项目建设，做好人力资源开发和后备力量的培养，提高公司的核心竞争力、实现可持续发展与股东权益的最大化。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）
化工行业 93,124.80 86,394.77 7.23% 16.39% 13.91% 2.03%
主营业务分产品情况
重芳烃 27,540.18 27,130.49 1.49% 88.02% 67.91% 11.80%
加氢戊烯 17,059.08 14,904.44 12.63% -5.90% -12.44% 6.53%
聚丙烯 23,497.37 22,580.12 3.90% 8.40% 9.00% -0.53%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
境内 93,233.08 17.45%
境外 2,320.27 -16.49%
6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
乙烯裂解c5综合利用项目 13,500.00 65.37 1674.27
合计 13,500.00 - -
6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
本期实现净利润1820.45万元，加年初未分配利润3389.04万元,减提取法定公积金195.59万元，可供股东分配利润为5013.90万元，减本期已分配利润648.2万元，期末未分配利润4365.7万元。以2007年末总股本12963.95万股为基数,拟向全体股东每10股派发现金红利0.7元(含税)，预计支付现金红利907.48万元。公司本次不进行公积金转增股本。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例
中国石油天然气股份有限公司大庆石化分公司 0.00 0.00% 39,129.97 47.57%
大庆龙化新实业公司开发区销售中心 0.00 0.00% 29,302.13 35.62%
中国石油天然气股份有限公司东北化工销售分公司 0.00 0.00% 8,741.87 10.63%
合计 0.00 0.00% 77,173.97 93.82%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0.00万元
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
2007年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2007年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
在公司股权分置改革中，公司股东中国石油大庆石油化工总厂、中国石油林源炼油厂、大庆高新区国有资产运营有限公司、大庆龙化新实业总公司、大庆高新区华滨化工有限公司一致承诺：自股权分置改革方案实施之日起，所持公司股份在十二个月内不上市交易或者转让；持有公司股份总数百分之五以上股东，在前项规定期满后，通过证券交易所出售有限售条件的股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。报告期内，公司上述非流通股股东认真履行了承诺。2007年10月22日公司上述非流通股股东持有的17,929,400股已解除限售，剩余67,070,600股股份待解除限售。
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和k8凯发官网入口的解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
本年度公司监事会依照《公司法》和《公司章程》及《监事会议事规则》的有关规定，认真履行了股东大会赋予的各项职责，促进了公司经营管理活动的规范化。
一、监事会会议情况
2007年公司共召开监事会会议四次，具体情况如下：
1、三届监事会第五次会议于2007年3月15日在福建省厦门市召开。
会议决议公告刊登于2007年3月20日出版的《中国证券报》上。
2、三届监事会第六次会议于2007年4月13日在公司三楼会议室召开。
会议决议公告刊登于2007年4月14日出版的《中国证券报》上。
3、三届监事会第七次会议于2007年11月17日在公司三楼会议室召开。
会议决议公告刊登于2007年11月20日出版的《中国证券报》上。
4、四届监事会第一次会议于2007年12月12日在公司三楼会议室召开。
会议决议公告刊登于2007年12月13日出版的《中国证券报》上。
二、监事会对公司有关事项的独立意见
（一）公司依法运作情况
本年度公司监事会根据国家法律法规和《上市公司治理准则》的要求，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，对股东大会决议执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况以及公司管理制度等进行了监督。监事会认为：
2007年，公司董事会认真执行股东大会决议，严格遵守国家法律法规和《公司章程》规定，在股东大会授权和《公司章程》规定范围内行使职权，决策程序合法，公司内控制度健全，运作规范。
公司经理层认真执行董事会决议，在董事会授权和《公司章程》规定的范围内行使职权，科学管理。
公司建立、健全了相关的内部控制制度，未发现公司董事、经理执行公司职务时有违反法律法规、公司《章程》或损害公司利益的行为。
（二）检查公司财务情况
公司监事会对公司2007年财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查。监事会认为：公司财务、会计制度健全，财务管理规范。信永中和会计师事务所有限责任公司出具的标准无保留意见的财务审计报告，客观公正、真实可靠地反映了公司的财务状况和经营成果。
（三）公司在本年度没有收购、出售资产事宜。
（四）公司关联交易公平合理，没有损害本公司的利益，无内幕交易行为。
（五）对公司内部控制自我表现评价的意见
根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司2007 年年度报告工作的通知》的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下：
（1）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按照自身的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，保护公司资产的安全和完整。
（2）公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全到位，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。
（3）2007年，公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制度的情形发生。
综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
审计报告
xyzh/2007a6040
大庆华科股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的大庆华科股份有限公司（以下简称“大庆华科公司”）合并及母公司财务报表，包括2007年12月31日合并及母公司的资产负债表，2007年度合并及母公司的利润表、合并及母公司的现金流量表、合并及母公司的股东权益变动表及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是大庆华科公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，大庆华科公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了大庆华科公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。
信永中和会计师事务所 中国注册会计师：邵立新
中国注册会计师：谢 京
中国_北京 二○○八年二月二日
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：大庆华科股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 47,900,763.03 46,316,328.96 43,603,107.98 43,291,428.51
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 4,005,142.49 4,005,142.49 7,772,143.13 7,772,143.13
应收账款 3,940,774.10 9,248,303.93 3,485,495.09 7,072,679.93
预付款项 22,751,771.99 22,751,771.99 12,683,803.23 12,635,928.01
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 1,313,295.03 1,311,512.83 1,629,645.77 1,629,645.77
买入返售金融资产
存货 87,347,347.82 85,978,209.23 88,327,502.29 86,732,798.82
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 167,259,094.46 169,611,269.43 157,501,697.49 159,134,624.17
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 75,521,248.39 75,521,248.39 75,880,732.39 75,880,732.39
长期股权投资 617,196.01 19,617,196.01 1,101,117.15 20,101,117.15
投资性房地产
固定资产 258,153,630.12 246,907,658.61 245,059,549.16 233,034,762.62
在建工程 7,869,351.09 7,869,351.09 13,008,116.50 13,008,116.50
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10,710,094.99 8,416,071.61 7,681,046.88 5,073,510.30
开发支出 700,000.00 700,000.00
商誉
长期待摊费用 899,708.07 899,708.07 939,847.06 939,847.06
递延所得税资产 2,041,605.29 2,041,605.29 1,279,719.07 1,279,719.07
其他非流动资产
非流动资产合计 356,512,833.96 361,972,839.07 344,950,128.21 349,317,805.09
资产总计 523,771,928.42 531,584,108.50 502,451,825.70 508,452,429.26
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 42,724,896.26 42,011,949.73 29,995,545.14 29,591,961.42
预收款项 11,074,660.98 10,350,515.98 15,020,477.70 14,792,217.27
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,825,632.02 4,728,503.80 6,780,864.48 6,676,668.39
应交税费 1,545,623.64 1,257,121.59 -2,963,778.58 -2,920,480.46
应付利息
其他应付款 2,562,852.41 2,529,771.89 5,577,861.68 5,573,908.95
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 62,733,665.31 60,877,862.99 54,410,970.42 53,714,275.57
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 2,590,815.64 2,590,815.64
专项应付款 12,478,744.94 12,478,744.94
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,590,815.64 2,590,815.64 12,478,744.94 12,478,744.94
负债合计 65,324,480.95 63,468,678.63 66,889,715.36 66,193,020.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 129,639,500.00 129,639,500.00 129,639,500.00 129,639,500.00
资本公积 247,796,224.12 247,796,224.12 235,017,479.18 235,017,479.18
减：库存股
盈余公积 32,577,408.51 32,577,408.51 30,621,483.39 30,621,483.39
一般风险准备
未分配利润 43,657,019.10 58,102,297.24 33,890,390.72 46,980,946.18
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 453,670,151.73 468,115,429.87 429,168,853.29 442,259,408.75
少数股东权益 4,777,295.74 6,393,257.05
所有者权益合计 458,447,447.47 468,115,429.87 435,562,110.34 442,259,408.75
负债和所有者权益总计 523,771,928.42 531,584,108.50 502,451,825.70 508,452,429.26
9.2.2 利润表
编制单位：大庆华科股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 961,145,341.11 960,526,761.51 828,898,299.54 824,232,558.78
其中：营业收入 961,145,341.11 960,526,761.51 828,898,299.54 824,232,558.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 949,134,304.70 945,522,997.54 817,705,094.65 810,483,692.72
其中：营业成本 890,859,754.70 889,523,322.85 783,893,439.01 779,500,493.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,861,136.66 1,858,074.72 897,835.14 873,157.55
销售费用 7,868,735.15 7,305,646.41 5,710,976.53 4,987,529.26
管理费用 40,290,828.11 38,499,983.55 29,907,010.10 27,503,896.33
财务费用 895,398.57 897,691.05 -672,611.06 -666,042.10
资产减值损失 7,358,451.51 7,438,278.96 -2,031,555.07 -1,715,341.57
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） -111,532.14 -111,532.14 -11,785.69 -62,235.83
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 11,899,504.27 14,892,231.83 11,181,419.20 13,686,630.23
加：营业外收入 6,948,586.24 6,926,542.67 257,588.21 257,588.21
减：营业外支出 3,005,087.90 3,005,087.90 75,946.38 75,946.38
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 15,843,002.61 18,813,686.60 11,363,061.03 13,868,272.06
减：所得税费用 -745,564.58 -745,564.58 332,496.01 332,496.01
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 16,588,567.19 19,559,251.18 11,030,565.02 13,535,776.05
归属于母公司所有者的净利润 18,204,528.50 19,559,251.18 12,463,595.69 13,535,776.05
少数股东损益 -1,615,961.31 -1,433,030.67
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.14 0.15 0.10 0.10
（二）稀释每股收益 0.14 0.15 0.10 0.10
9.2.3 现金流量表
编制单位：大庆华科股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,134,337,857.69 1,127,787,213.76 975,110,790.64 967,264,388.45
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,877,421.03 1,877,421.03 1,526,454.03 1,526,454.03
收到其他与经营活动有关的现金 2,125,424.70 3,008,600.73 2,002,526.82 1,995,119.86
经营活动现金流入小计 1,138,340,703.42 1,132,673,235.52 978,639,771.49 970,785,962.34
购买商品、接受劳务支付的现金 1,016,424,443.19 1,014,402,180.70 927,408,867.99 922,290,010.07
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 40,689,635.36 39,899,478.05 26,196,891.25 25,474,133.85
支付的各项税费 20,982,516.88 20,550,206.16 10,506,938.00 10,000,338.49
支付其他与经营活动有关的现金 20,257,220.39 19,107,237.61 15,461,379.64 13,262,859.07
经营活动现金流出小计 1,098,353,815.82 1,093,959,102.52 979,574,076.88 971,027,341.48
经营活动产生的现金流量净额 39,986,887.60 38,714,133.00 -934,305.39 -241,379.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 623,000.00 623,000.00
取得投资收益收到的现金 51,000.00 51,000.00 275,000.00 275,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 104,324.00 104,324.00 82,000.00 82,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 321,389.00 321,389.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 476,713.00 476,713.00 980,000.00 980,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 28,660,410.95 28,660,410.95 23,797,127.24 23,797,127.24
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 28,660,410.95 28,660,410.95 23,797,127.24 23,797,127.24
投资活动产生的现金流量净额 -28,183,697.95 -28,183,697.95 -22,817,127.24 -22,817,127.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 100,000,000.00 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 300,000.00 300,000.00 14,160,000.00 14,160,000.00
筹资活动现金流入小计 100,300,000.00 100,300,000.00 14,160,000.00 14,160,000.00
偿还债务支付的现金 100,000,000.00 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,805,534.60 7,805,534.60 6,900,000.00 6,900,000.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,809,639.49 1,809,639.49
筹资活动现金流出小计 107,805,534.60 107,805,534.60 8,709,639.49 8,709,639.49
筹资活动产生的现金流量净额 -7,505,534.60 -7,505,534.60 5,450,360.51 5,450,360.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 4,297,655.05 3,024,900.45 -18,301,072.12 -17,608,145.87
加：期初现金及现金等价物余额 43,603,107.98 43,291,428.51 61,904,180.10 60,899,574.38
六、期末现金及现金等价物余额 47,900,763.03 46,316,328.96 43,603,107.98 43,291,428.51
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：大庆华科股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 129,639,500.00 235,017,479.18 30,621,483.39 33,890,390.72 6,393,257.05 435,562,110.34
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 129,639,500.00 235,017,479.18 - 30,621,483.39 - 33,890,390.72 - 6,393,257.05 435,562,110.34
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） - 12,778,744.94 - 1,955,925.12 - 9,766,628.38 - -1,615,961.31 22,885,337.13
（一）净利润 18,204,528.50 -1,615,961.31 16,588,567.19
（二）直接计入股东权益的利得和损失 - 12,778,744.94 - - - - - - 12,778,744.94
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 -
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 -
4.其他 12,778,744.94 12,778,744.94
上述（一）和（二）小计 - 12,778,744.94 - - - 18,204,528.50 - -1,615,961.31 29,367,312.13
（三）股东投入和减少资本 - - - - - - - - -
1.股东投入资本 -
2.股份支付计入股东权益的金额 -
3.其他 -
（四）利润分配 - - - 1,955,925.12 - -8,437,900.12 - - -6,481,975.00
1.提取盈余公积 1,955,925.12 -1,955,925.12 -
2.对股东的分配 -6,481,975.00 -6,481,975.00
3.提取一般风险准备 -
4.其他 -
（五）股东权益内部结转 - - - - - - - - -
1.资本公积转增资本（或股本） -
2.盈余公积转增资本（或股本） -
3.盈余公积弥补亏损 -
4.其他 -
四、本年年末余额 129,639,500.00 247,796,224.12 - 32,577,408.51 - 43,657,019.10 - 4,777,295.74 458,447,447.47
编制单位：大庆华科股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 115,000,000.00 250,466,618.67 25,294,736.05 25,840,764.64 8,558,949.46 425,161,068.82
加：会计政策变更 2,552,416.99 -1,843,402.94 709,014.05
前期差错更正 1,420,752.74 5,683,010.94 7,103,763.68
二、本年年初余额 115,000,000.00 250,466,618.67 - 29,267,905.78 - 29,680,372.64 - 8,558,949.46 432,973,846.55
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 14,639,500.00 -15,449,139.49 - 1,353,577.61 - 4,210,018.08 - -2,165,692.41 2,588,263.79
（一）净利润 12,463,595.69 -1,433,030.67 11,030,565.02
（二）直接计入股东权益的利得和损失 - 1,000,000.00 - - - - - - 1,000,000.00
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 -
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 -
4.其他 1,000,000.00 1,000,000.00
上述（一）和（二）小计 - 1,000,000.00 - - - 12,463,595.69 - -1,433,030.67 12,030,565.02
（三）股东投入和减少资本 - - - - - - - -732,661.74 -732,661.74
1.股东投入资本 -
2.股份支付计入股东权益的金额 -
3.其他 -732,661.74 -732,661.74
（四）利润分配 - -1,809,639.49 - 1,353,577.61 - -8,253,577.61 - - -8,709,639.49
1.提取盈余公积 1,353,577.61 -1,353,577.61 -
2.对股东的分配 -6,900,000.00 -6,900,000.00
3.提取一般风险准备 -
4.其他 -1,809,639.49 -1,809,639.49
（五）股东权益内部结转 14,639,500.00 -14,639,500.00 - - - - - - -
1.资本公积转增资本（或股本） 14,639,500.00 -14,639,500.00 -
2.盈余公积转增资本（或股本） -
3.盈余公积弥补亏损 -
4.其他 -
四、本年年末余额 129,639,500.00 235,017,479.18 - 30,621,483.39 - 33,890,390.72 - 6,393,257.05 435,562,110.34
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
为了更加科学合理地运用会计估计，符合企业自身发展的要求，现对固定资产折旧年限和坏账准备计提方法等变更如下：
一、固定资产折旧分类及折旧方法的变更
1、变更日期：从2008年1月1日开始
2、变更原因：为了使固定资产折旧的分类及折旧方法更加科学合理，符合国家对固定资产的分类标准和折旧年限的要求，并根据企业自身发展的需要，增强企业固定资产的更新能力。因此变更固定资产折旧的分类标准、净残值率及折旧年限。
3、变更前固定资产折旧的分类及折旧方法：固定资产折旧根据固定资产原值扣除3%的残值及固定资产减值准备后考虑使用年限，采用直线法分类计算折旧，各类固定资产的年折旧率列示如下：
类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 _15----40 2.43%----6.47%
通用设备 5----15_ 6.47%----19.40%
专用设备 8----14_ 6.93%----12.13%
运输设备 10 9.7%
4、变更后固定资产折旧的分类及折旧方法：根据固定资产原值扣除0-5%的残值及固定资产减值准备后考虑使用年限确定固定资产折旧率，采用平均年限法以单项折旧率按月计提折旧。各类固定资产的净残值率、折旧年限和折旧率列示如下：
类别 残值率 折旧年限 年折旧率
油、气（水）集输 0% 14 7.14%
处理设备管线
炼油、化工生产装置 3% 14 6.93%
施工设备 5% 8—10 11.88%—9.5%
运输设备 5% 8 11.88%
动力设备及设施 5% 3—12 31.67%—7.92%
传导设备 5% 14—30 6.79%--3.17%
通讯设备 5% 10—20 9.5%—4.75%
供排水设施 5% 10 9.5%
机修加工设备 5% 12 7.92%
工具及仪器 5% 4—10 23.75%--9.5%
其他设备 5% 5—12 19%--7.92%
房屋 5% 8—40 11.88%--2.38%
一般建筑物 5% 20—30 4.75%--3.17%
5、变更后影响数：由于本次变更将影响2008年1季度及当年的净利润。变更后一季度将增加折旧额52.7万元，净利润减少44.8万元；全年增加折旧额67.5万元，净利润减少57.3万元。
二、坏账准备计提方法的变更
1、变更日期：从2008年1月1日开始
2、变更原因：为了更加科学合理并符合实际地确认坏账准备的金额，以便获得更为可靠的财务信息。
3、变更前的确认方法：应收账款及其他应收款一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合按账龄法计提坏账准备。
应收账款及其他应收款坏账准备计提比例如下：
账龄_计提比例
1年以内 _5%
1-2年_10%
2-3年_30%
3-4年_50%
4-5年_80%
5年以上_100%
4、变更后的确认方法：期末对应收款项按单项可收回金额进行测试，采用个别确认法计提坏账准备。
5、变更后影响数：由于未来应收款项的金额无法可靠确定，故变更影响数无法确定。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
√ 适用 □ 不适用
根据财政部驻黑龙江省财政监察专员办事处财驻黑监[2007]94号《财政部驻黑龙江省财政监察专员办事处关于下达对大庆华科股份有限公司会计信息质量检查的检查结论和处理决定的通知》对以前年度重大会计差错事项进行更正，以及公司年报预审中发现的会计差错进行调整，对2006年以前年度财务会计报告的重大会计差错事项更正情况如下：
1、更正并追溯调整2007年列支的2006年度的年终奖3,646,132.59元；
2、更正并追溯调整2006年及以前年度应计入当期损益而资本化的固定资产维修费用2,167,319.00元；
3、本公司将所拥有的固定资产租赁给大庆医药有限责任公司使用，并收取租金。租赁期限为15年，自2004年7月1日至2019年6月30日止。双方约定租金总额9200万元，合同期满后剩余租赁资产按975万元转让给承租方。本公司对该租赁业务原按经营租赁核算。根据财政部驻黑龙江省财政检查专员办事处财驻黑监[2007]94号文件精神，本公司更正为按融资租赁核算，并进行追溯调整。
上述会计差错事项更正的累积影响数为6,890,933.93元，其中，调整增加2006年初未分配利润5,683,010.94元、调整增加2006年初盈余公积1,420,752.74元。
2006年末固定资产原值减少85,500,925.97元、累计折旧减少25,728,396.99元；长期应收款—应收融资租赁款增加98,750,000.00元；未确认融资收益增加22,869,267.61元；应交税费增加2,516,170.49元；应付职工薪酬增加3,646,132.59元；未分配利润增加6,890,933.93元，2006年末盈余公积增加1,554,966.40元；2006年度净利润增加1,342,136.65元。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
|
